Home Office: Das kannst du (fast) alles steuerlich absetzen, wenn du von zu Hause aus arbeitest

Bistdu Unternehmer / Unternehmerin in der Schweiz und arbeitest von zu Hause aus?Dann hast du jede Menge Möglichkeiten, Steuern zu sparen, indem du weisstwelche Ausgaben du als betriebliche Aufwände geltend machen kannst. Hier zeigenwir dir einige Ausgaben aus dem Home Office auf, von denen du vielleicht nichtwusstest, dass du diese steuerlich absetzen kannst.

DerFokus liegt in der Steueroptimierung sowohl einer Aktiengesellschaft oder GmbHwie auch bei Einzelfirmen. Unternehmertum boomt, und in der Schweiz, wie invielen Ländern der Welt, starten die meisten ihr Business häufig von zu Hauseaus, zunächst ohne Mitarbeiter. Für euch zeigen wir hier einige typischeAusgaben auf, die sich steuermindernd auswirken können.

Arbeitszimmer im Home Office

Dasprivate Arbeitszimmer kann in der Steuererklärung abgezogen werden, sofern dreiDinge kumulativ erfüllt sind. Erstens eine wesentliche und regelmässigeTätigkeit im Homeoffice von mindestens einem Drittel bis 40% der Arbeitszeit.Zweitens: Du hast keinen anderen Arbeitsplatz zur Verfügung oder die Benutzungist nicht zumutbar oder nicht möglich. Drittens: Du kannst den Arbeitsplatztatsächlich vom Wohnraum abgrenzen. Was nicht erlaubt ist, wenn du dir deinHomeoffice in der Ecke eines Schlafzimmers einrichtest. Egal ob dabei dieGarage, der Wintergarten oder ein Arbeitszimmer als Home Office dient - dukannst den Raum deiner Wohnung oder deines Hauses absetzen, den du regelmässigfür deine Arbeit nutzt.

DieBerechnungsformel ist einfach: Bruttomiete pro Monat oder pro Jahr geteiltdurch Anzahl Zimmer + 2. Lebst du also für CHF 36’000 Miete pro Jahr in einer4-Zimmer Wohnung, so teilst du 36’000 durch 6, was CHF 6’000 ergibt. Du kannstim Beispiel also jeden Monat, den du geschäftlich zu Hause verbringst, CHF 500Mietanteil steuerlich den Geschäftskosten abziehen. Bei Wohneigentum wird dieBruttomiete durch den Eigenmietwert + Nebenkosten ersetzt. Der Rest der Formelist derselbe.

Anschaffungen und Verwaltungskostenfür’s Home Office

Natürlichbrauchst du bei der Arbeit von zu Hause aus auch einen vernünftigen Stuhl,Tisch, oder andere Arbeitsmaterialien wie sogar Maschinen in der Garage, odereinfach auch einen Drucker. Alle diese Ausgaben sind steuerlich abzugsfähig.Entweder direkt bei Anschaffung, oder gestaffelt über die Nutzungsdauer alsAbschreibungen.

Ebensokannst du deine heimische Internet- und Telefonrechnung als Ausgabe geltendmachen, wenn du beides hauptsächlich für dein Business verwendest.

Nutzung deines privaten Autos für dieSelbstständigkeit

Wenndu dich gerade selbstständig gemacht hast und ein privates Auto besitzt das dujetzt auch für Termine für dein Business nutzt, dann kannst du hier dieanteiligen Ausgaben einreichen.

Ausgabenfür geschäftliche Fahrten werden dabei mit einem Satz von 70 Rappen proKilometer vergütet. Wichtig ist, dass du ein Fahrtenbuch erstellst, dasKilometeranzahl, Datum und Grund der Fahrt festhält. Aufgepasst! Die 70 Rappendecken sämtliche Kosten für das Fahrzeug, das heisst du bezahlst weiterhinsämtliche Kosten für das Fahrzeug selber und kannst diese nicht den Steuernabsetzen. Dazu gehören unter Anderem Reparaturen, Benzin, Reifen, Öl, gemieteteGaragenplätze, Autoversicherung oder Fahrzeugabschreibungen.

Fährstdu zu einem Geschäftstermin verbunden mit einem Restaurantbesuch, kannst duauch diesen als Ausgabe geltend machen. Denke bei allen Ausgaben immer daran,dir einen mehrwertsteuerkonformen Beleg geben zu lassen. Mit der Numarics-Appkannst du diesen gleich scannen und in deiner Buchführung verarbeiten lassen.

Geschäftsreisen

Wirarbeiten vermehrt von zu Hause aus, haben aber Kunden und Geschäftspartnerweltweit, zu denen wir auch einmal eine weitere Reise mit dem Flugzeugunternehmen. Dabei kannst du deine Ausgaben für Flug, Unterkunft und weiterenTransport komplett als geschäftliche Ausgaben abziehen und damit deineJahressteuern vermindern. Das gilt natürlich auch für internationaleBranchentreffen, Industrie-Events oder Messen. Wichtig ist, dass du belegenkannst, dass die Flugreise geschäftlicher Natur ist. Verbindest du es direktmit einer privaten Reise, teilst du die Kosten gut dokumentiert auf.

Bistdu geschäftlich viel unterwegs? Dann lohnt sich eine pauschale Vergütung fürEssen und Getränke gemäss den steuerlichen Bedingungen. Diese regeln klar,wieviel und ob du ein Mittagessen oder sogar Morgen- und Abendessen abziehendarfst. Im Gegenzug darfst du in deiner privaten Steuererklärung wenigerabziehen. Numarics erstellt hierfür für dich ein Spesenreglement mit derSteuerbehörde deines Kantons.

Business-Coaching

Business-Coachingist beliebt und viele Gründerinnen und Gründer greifen darauf zurück, um sichHilfe für den Start zu holen. Natürlich ist dies auch bezogen auf dein Businessund daher kannst du sämtliche Ausgaben geltend machen.

Geschäftsdarlehen

Generellgilt die Faustregel: tätigst du eine Ausgabe ausschliesslich fürGeschäftszwecke, dann gehört es in den Aufwand deines Unternehmens. So übrigenssind auch Zinsen oder Gebühren für ein Geschäftsdarlehen, das du dir vielleichtfür den Start geholt hast, abzugsfähig.

Quittungenund Belege müssen immer 10 Jahre lang aufbewahrt werden. Für effizienteProzesse und damit dein Arbeitszimmer im Home Office nicht von Papiererschlagen wird, kannst du den Beleg auch einfach mit der Numarics-App scannenund durch Numarics rechtssicher 10 Jahre lang elektronisch verstauen lassen.Wir stellen für dich sicher, dass alle rechtlichen Anforderungen derGeschäftsbücherverordnung (GebüV) bezüglich Archivierung eingehalten werden.

ProbiereNumarics aus, mit uns hast du einen Profi-Treuhänder mit preisgekrönter Mobileund Web-App an deiner Seite und wir erledigen Buchführung, Steuern,Jahresabschluss und alles rund um Löhne für dich. Einfach App downloaden undunser Team aus qualifizierten Treuhändern steht dir per Klick oder Telefon fürdeine individuelle Steuersituation zur Verfügung.

‍